Układ z wierzycielami pozwala na:
- Odroczenie płatności zobowiązań, czyli karencję w spłacie.
- Rozłożenie zobowiązań na raty. Na przykład miesięczne, kwartalne, roczne.
- Umorzenie części zadłużenia. Na przykład dalszych odsetek, wszystkich wierzytelności poza należnością główną.
- Konwersję wierzytelności na udziały lub akcje.
Powyższe możliwości nie zamykają katalogu dostępnych propozycji układowych. Układ z wierzycielami ma na celu na nowo zdefiniować zobowiązanie, sposób jego spłaty, a nawet ustanowione zabezpieczenia.
Przykładowe propozycje układowe:
- Umorzenie 30% należności głównej oraz w całości pozostałych składowych wierzytelności na dzień układowy i przyszłych odsetek,
- Rozłożenie na 60 równych kwartalnych rat spłaty tak zredukowanego zadłużenia. Termin płatności każdej raty przypada na ostatni dzień kwartału. Pierwsza rata zostanie zapłacona do końca miesiąca następującego bezpośrednio po upływie karencji.
- Karencję w spłacie zadłużenia wynoszącą trzy miesiące od końca miesiąca dnia zatwierdzenia układu przez sąd.
Propozycje układowe mogą przewidywać podział wierzycieli na grupy obejmujące poszczególne kategorie interesów. Przykładowe grupy wierzycieli:
I. Wierzyciele niezabezpieczeni rzeczowo na majątku dłużnika o sumie wierzytelności poniżej 20 000 złotych
II. Wierzyciele niezabezpieczeni rzeczowo na majątku dłużnika o sumie wierzytelności od 20 000 złotych do 100 000 złotych
III. Wierzyciele niezabezpieczeni rzeczowo na majątku dłużnika o sumie wierzytelności powyżej 100 000 złotych
IV. Wierzyciele zabezpieczeni rzeczowo na majątku dłużnika.
Umorzenie zadłużenia wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych oraz Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych nie jest możliwe w postępowaniu o zatwierdzenie układu, przyspieszonym postępowaniu układowym oraz w postępowaniu układowym.
Propozycje układowe dotyczące spłaty wierzytelności wobec ZUS i FGŚP mogą obejmować jedynie odroczenie terminu płatności i rozłożenie spłaty na raty. Wynika to z art. 160 Prawa restrukturyzacyjnego.
Wierzytelności wobec urzędu skarbowego polegają natomiast zarówno umorzeniu. Podobnie jak większość innych wierzytelności.
Jeżeli w wyniku zawarcia układu dochodzi do udzielenia pomocy publicznej, a jest to dość rzadki przypadek, wówczas propozycje układowe nie mogą zakładać redukcji zadłużenia. Wynika to wprost z art. 156 ust. 3 Prawa restrukturyzacyjnego.
Celem restrukturyzacji jest zawarcie układu z wierzycielami. Jak zwiększyć szanse na zawarcie układu?
Właściwie sformułowane propozycje układowe zwiększają szanse na zawarcie układu z wierzycielami, pomocny jest również przekonujący i wiarygodny plan restrukturyzacyjny.
Chcesz wiedzieć jak napisać plan restrukturyzacyjny? Zapraszam do obejrzenia filmu i lektury:
Plan restrukturyzacyjny – źródło wiedzy dla wierzycieli
Mariusz Kamiński, kwalifikowany doradca restrukturyzacyjny